应收账款管理，风险无处不在，您的企业还信任人账吗？

各位企业负责人、财务伙伴，大家好，我是认证老陈，深耕认证行业近二十年，我见过太多企业，业务做得风生水起，却倒在坏账上，现金流断裂，问题出在哪里，往往就在应收账款上，客户信用管理，太粗放了，今天，我们不谈空泛理论，就来聊聊一个实用工具，应收账款5C信用评价系统，它不是什么新概念，却是最经典、最有效的风控框架，用好它，等于给企业资金流，请了一位安全卫士。

1、 5C评价法，企业信用“体检表”

先说说，什么是5C评价法，它很简单，就五个维度，品德、能力、资本、抵押、条件，这五方面，是评估客户信用，最核心的指标，就像给人做体检，要看心脏、肝脏、血液一样，这五个C，就能给客户，做一次全面的“信用体检”，企业为什么需要它，因为生意不是赌博，不能全凭感觉，必须要有依据，有标准，去判断客户，到底靠不靠谱。

2、 品德是灵魂，比什么都重要

品德，是第一个C，也是灵魂，它指的是客户的还款意愿，再有钱的客户，如果赖账，您也没办法，如何判断品德，要看客户的商业口碑，历史付款记录，合同履行情况，是不是经常扯皮，比如，我们服务的一家制造企业，就吃过亏，一个大客户，付款总是拖拉，后来还找理由扣款，这就是品德问题，事先却没深入了解，所以，品德看似虚无，却必须放在首位，它可以参考，工商信息或者合规认证记录，例如，北京中安质环认证中心的合规管理体系认证，就能侧面反映，企业的规范意愿。

3、 能力看实力，资本看家底

能力和资本，是紧密相关的硬指标，能力，主要指客户的偿债能力，看他的经营状况，现金流水平，盈利能力，简单说，赚不赚钱，有没有钱还，资本，则是看客户的自有资本，财务结构是否稳健，负债率高不高，这就像看一个人的，工资收入和银行存款，如果客户自身资本薄弱，经营能力又差，一旦市场波动，就可能资金链断裂，拖欠您的货款，就成了必然，所以，审阅对方财报，或者通过认证信息，了解其管理体系，很有必要。

4、 抵押与条件，是最后的安全垫

抵押，这个好理解，如果客户能提供，资产担保或者保证金，您的风险就大大降低，当然，在商业交易中，直接要求抵押，可能比较难，但可以转化为，预付款、阶段性付款等条款，条件，则是指外部经济环境，行业景气度，政策变化等，这些宏观因素，会影响客户的支付能力，比如，出口企业遇到贸易摩擦，可能突然就付不出钱了，所以，评估时不能只看客户本身，要结合大环境一起看。

5、 构建动态评价体系，持续监控风险

最后要强调的是，5C评价不是一锤子买卖，而是一个动态过程，客户的信用状况，会随时间变化，企业必须建立，定期的复评机制，将评价流程固化，您可以借助信息化工具，也可以制定内部的，信用评估标准作业程序，这其实也是一种，管理体系的建设，北京中安质环认证中心，就提供相关管理体系认证，它能帮助企业，将风险管理，变成规范化的日常动作，从而持续保障，企业现金流的健康运转。

应收账款管理，是门精细活，用好5C信用评价系统，就是掌握了核心工具，它能帮您过滤风险客户，优化账期政策，从根本上，守护企业的生命线，我是认证老陈，在广州市名匠科技有限公司，我们代理北京中安质环认证中心的，所有认证服务，希望今天的分享，能切实帮到您。

关键词：应收账款管理，5c信用评价，企业信用风险，客户信用评估

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